קרן השתלמות היא מוצר חיסכון אשר לרוב לאחר 6 שנות ותק נזיל וניתן למשיכה לכל מטרה לעובדים שכירים וגם לעצמאיים ואף מקנה הטבות מס. במקורה קרן ההשתלמות הייתה מיועדת לעובדי מערכת החינוך אשר בכל 6 שנות עבודה היו יוצאים לשנת שבתון וכספי ההשתלמות היו נפתחים ומשמשים לצורך השתלמות מקצועית עבור העובד/ת.

היתרונות של קרנות ההשתלמות:

• כספי החסכון נזילים לאחר 6 שנות ותק ואף לפני במידה וקיימת קרן ותיקה יותר או שהחוסך מעל לגיל 60.
• בעת משיכה קיימת הטבה של פטור ממס רווחי הון על כספים שהופקדו עד תקרת ההפקדה השנתית.
• אפשרות להפקדה חד פעמית / חודשית או שילוב של האפשרויות עבור עצמאי.
• לעצמאי מעבר להטבת הפטור ממס רווח הון יש הטבות מס נוספות כהוצאה מוכרת.
• ניתן לקבל הלוואה כנגד הצבירה בקרן וזאת בתנאים משתלמים ובריביות אטרקטיביות.
• ניתן לבצע מעבר מסלולי השקעה ואף מעבר גוף מנהל ללא אירוע מס.

היכן מושקע הכסף בקרן ההשתלמות?

הכספים בקרן ההשתלמות מושקעים בעיקר בשוק ההון וזאת ע"פ בחירת מסלול ההשקעה ע"י החוסך ובהתאם לרצונו לרמת הסיכון. כמובן שאין " הבטחה " של ביצועים / רווחים כאלו או אחרים מהמסחר אך מטרת החשיפה של כספי קרן ההשתלמות לשוק ההון היא ליצור רווחים על הקרן לאורך זמן ולמקסם את יתרת הקרן כך שהחוסך יגיע עם צבירה גבוה יותר לגיל פרישה וצבירה זו " תתורגם " לקצבת זקנה ( סכום חודשי ) גבוה יותר.

בחירת קרן ההשתלמות:
בשל העובדה שכספי קרנות ההשתלמות נסחרים בשוק ההון ובנוסף מנוכים מהם דמי ניהול, חשוב מאוד שחוסך המעוניין לפתוח קרן השתלמות/ קיימת לו קרן השתלמות יבדוק לעומק באמצעות בעל מקצוע את ביצועי קרנות ההשתלמות השונות, גובה דמי הניהול, מסלול ההשקעה הנבחר ובכן יקבל החלטה נכונה יותר עבור החסכון שלו.